BLANCHIMENT DE CAPITAUX

AVOCAT

  • Écrit par 
  • Claude MICHEL
  •  • 7 302 mots

Dans le chapitre « Attributions et fonctions de l'avocat »  : […] Le titre d'avocat, pénalement protégé, ne peut être utilisé que par une personne inscrite au tableau d'un barreau. Avant sa première inscription au tableau, l'avocat doit prêter serment devant la Cour : « Je jure, comme avocat, d'exercer mes fonctions avec dignité, conscience, indépendance, probité et humanité ». Dans l'exercice de ses fonctions ju […] Lire la suite☛ http://www.universalis.fr/encyclopedie/avocat/#i_9724

DROGUE

  • Écrit par 
  • Alain EHRENBERG, 
  • Olivier JUILLIARD, 
  • Alain LABROUSSE
  • , Universalis
  •  • 12 110 mots
  •  • 6 médias

Dans le chapitre « Les mécanismes du blanchiment »  : […] Lorsque l'argent de la drogue n'est pas directement investi dans des biens de consommation ou dans l'achat d'entreprises ou de commerces, il est déposé dans des banques pour y être blanchi. On divise les opérations de blanchiment en trois phases distinctes : le placement, l'empilage et l'intégration. Les transactions portant sur la drogue se font […] Lire la suite☛ http://www.universalis.fr/encyclopedie/drogue/#i_9724

ÉCONOMIE SOUTERRAINE

  • Écrit par 
  • Philippe BARTHÉLÉMY
  •  • 7 256 mots
  •  • 1 média

Dans le chapitre « Les paradis fiscaux et le blanchiment d'argent »  : […] La mondialisation va de pair avec l'effacement des frontières et l'incapacité des États à réguler les transactions internationales. La gouvernance n'étant plus assurée par des institutions ayant un pouvoir coercitif, place est désormais libre à l'apparition de produits dérivés dont la complexité est propice au blanchiment des capitaux issus des tr […] Lire la suite☛ http://www.universalis.fr/encyclopedie/economie-souterraine/#i_9724

PAIEMENT ET MONNAIE ÉLECTRONIQUES

  • Écrit par 
  • Marianne VERDIER
  •  • 4 132 mots

Dans le chapitre « Les monnaies virtuelles »  : […] Les monnaies virtuelles (comme les linden dollars , ou le bitcoin ) présentent le point commun avec la monnaie électronique d’être stockées sous un format digital. Ces monnaies ont été créées pour remplir trois fonctions traditionnelles de la monnaie : la fonction d’unité de compte, la facilitation des transactions commerciales et le stockage de va […] Lire la suite☛ http://www.universalis.fr/encyclopedie/paiement-et-monnaie-electroniques/#i_9724

PARADIS FISCAUX

  • Écrit par 
  • Jean de MAILLARD
  •  • 4 471 mots
  •  • 1 média

Dans le chapitre « Les utilisateurs des paradis fiscaux et bancaires »  : […] La recherche d'avantages fiscaux ou de législations plus souples que celles des autres pays est l'intérêt le plus volontiers reconnu par les opérateurs, car il n'est pas connoté péjorativement. Parfois, ces pratiques sont encouragées par les États eux-mêmes. Ainsi, l'Organisation mondiale du commerce (O.M.C.) a condamné les États-Unis le 30 août 2 […] Lire la suite☛ http://www.universalis.fr/encyclopedie/paradis-fiscaux/#i_9724