BLANCHIMENT DE CAPITAUX

AVOCAT

  • Écrit par 
  • Claude MICHEL
  •  • 7 302 mots

Dans le chapitre « Attributions et fonctions de l'avocat »  : […] Le titre d'avocat, pénalement protégé, ne peut être utilisé que par une personne inscrite au tableau d'un barreau. Avant sa première inscription au tableau, l'avocat doit prêter serment devant la Cour : « Je jure, comme avocat, d'exercer mes fonctions avec dignité, conscience, indépendance, probité et humanité ». Dans l'exercice de ses fonctions judiciaires, l'avocat porte la robe. Son domicile pr […] Lire la suite

DROGUE

  • Écrit par 
  • Alain EHRENBERG, 
  • Olivier JUILLIARD, 
  • Alain LABROUSSE
  • , Universalis
  •  • 12 110 mots
  •  • 6 médias

Dans le chapitre « Les mécanismes du blanchiment »  : […] Lorsque l'argent de la drogue n'est pas directement investi dans des biens de consommation ou dans l'achat d'entreprises ou de commerces, il est déposé dans des banques pour y être blanchi. On divise les opérations de blanchiment en trois phases distinctes : le placement, l'empilage et l'intégration. Les transactions portant sur la drogue se font en général en liquide. Les trafiquants ont donc en […] Lire la suite

ÉCONOMIE SOUTERRAINE

  • Écrit par 
  • Philippe BARTHÉLÉMY
  •  • 7 256 mots
  •  • 1 média

Dans le chapitre « Les paradis fiscaux et le blanchiment d'argent »  : […] La mondialisation va de pair avec l'effacement des frontières et l'incapacité des États à réguler les transactions internationales. La gouvernance n'étant plus assurée par des institutions ayant un pouvoir coercitif, place est désormais libre à l'apparition de produits dérivés dont la complexité est propice au blanchiment des capitaux issus des trafics réalisés à une échelle planétaire : produits […] Lire la suite

PAIEMENT ET MONNAIE ÉLECTRONIQUES

  • Écrit par 
  • Marianne VERDIER
  •  • 4 132 mots

Dans le chapitre « Les monnaies virtuelles »  : […] Les monnaies virtuelles (comme les linden dollars , ou le bitcoin ) présentent le point commun avec la monnaie électronique d’être stockées sous un format digital. Ces monnaies ont été créées pour remplir trois fonctions traditionnelles de la monnaie : la fonction d’unité de compte, la facilitation des transactions commerciales et le stockage de valeur. Cependant, ces monnaies ne sont pas nécessai […] Lire la suite

PARADIS FISCAUX

  • Écrit par 
  • Jean de MAILLARD, 
  • Dominique PLIHON
  •  • 4 662 mots

Dans le chapitre « Les utilisateurs des paradis fiscaux et judiciaires »  : […] La recherche d'avantages fiscaux ou de législations plus souples que celles des autres pays est l'intérêt le plus volontiers reconnu par les opérateurs, car il n'est pas connoté péjorativement. Des plus grandes aux plus petites, les firmes n'hésitent plus à recourir aux services de ces territoires complaisants, dont l'un des principaux intérêts réside dans le refuge qu'ils procurent à l'optimisat […] Lire la suite